關於“小金庫”防治重點內容

關於“小金庫”防治重點內容

完善系統建設，以車輛歸集，對於同一車輛的維修費、油耗的單位成本合理性進行審核，關注高額/高頻維修費用、高油耗支出的合理性。

按成本中心對費用項目進行歸集，對費用支出數據做環比、對比分析，稽核有無數據波動異常。

稽核費用支出項目是否有依據可循，業務是否真實發生，審批手續是否完備等，防止人為調控套取費用的情況發生。

針對發現問題，及時優化流程制度，完善系統建設，堵塞漏洞，規避人為風險，杜絕問題的再次產生。

建立房屋租賃、車輛使用費用開支真實性抽檢流程及制度，形成常態化工作機制。

季度抽檢，重點核查項目費用開支真實性，是否存在“小金庫”問題；出具抽檢報告；

針對發現問題，提出整改建議；對發現的虛假報賬是否及時調賬衝減；涉及到資金損失的，是否及時追回。